ООО «Облако» и ООО «Редакция» заключили агентский договор на продажу услуг ООО «Редакция». В данной сделке ООО «Редакция» является комитентом (принципалом), а ООО «Облако» — комиссионером (агентом).
В настройках программы добавляем функциональность «Комиссионная торговля». В разделах «Главное» или «Администрирование» через настройки переходим в «Функциональность». На вкладке «Комиссионная торговля» ставим галочку «Продажа товаров или услуг комитентов (принципалов)».
Рис. 1 (нажмите, чтобы увеличить)
На расчетный счет ООО «Облако» 15.01.2024 поступила предоплата за оказание услуг от ООО «Ромашка».
Заводим «Поступление на расчетный счет», вид договора с контрагентом «С покупателем». По кнопке «Создать на основании» формируем счет-фактуру выданный. В поле «Вид счета-фактуры» выбираем «На аванс комитента». Появится поле «Комитент», где мы укажем нашего комитента.
Рис. 2 (нажмите, чтобы увеличить)
Если договор с комитентом предполагает удержание комиссии с суммы предоплаты, нам необходимо выставить авансовый счет-фактуру нашему комитенту. Для этого мы в разделе «Банк и касса» по ссылке «Счета-фактуры на аванс» перейдем в форму «Регистрация счетов-фактур на аванс». По кнопке «Добавить» заполним табличную часть. В поле «Контрагент» укажем комитента, в поле «Документ-основание» можно указать новый созданный документ. Создать его можно в форме «Выбор документов расчетов с контрагентами» по кнопке «Новый документ расчетов (ручной учет)».
Рис. 3 (нажмите, чтобы увеличить)
Когда табличная часть будет заполнена, по кнопке «Выполнить» программа сформирует выданный авансовый счет-фактуру, который отразится в книге продаж.
Рис. 4 (нажмите, чтобы увеличить)
Теперь формируем Отчет комитенту. Покупки — Отчеты комитентам — Отчет о продажах. Договор с комитентом должен иметь вид «С комитентом (принципалом) на продажу».
Рис. 5 (нажмите, чтобы увеличить)
В табличной части «Денежные средства» заводим сведения о полученном авансе.
Рис. 6 (нажмите, чтобы увеличить)
По кнопке «Создать на основании» формируем полученный счет-фактуру, выбираем вид «На аванс». В документе счет-фактура по ссылке «Выбор» с помощью кнопки «Заполнить» подтягиваем выставленный покупателю счет-фактуру.
Рис. 7 (нажмите, чтобы увеличить)
Аванс покупателя можно отразить отдельным отчетом комитента или включить в отчет комитента по реализации.
Услуга была оказана 22.01.2024. Проводим реализацию агентских услуг. Выбираем вид реализации «Товары и услуги».
Рис. 8 (нажмите, чтобы увеличить)
В шапке в поле «Контрагент» указываем покупателя услуг. В табличную часть «Агентские услуги» добавляем информацию об услуге, в поле «Контрагент» указываем комитента. В результате проведения документа сумма выручки от реализации встанет в кредит счета 76.09 как наша задолженность перед комитентом.
Рис. 9 (нажмите, чтобы увеличить)
На основании реализации сформируется счет-фактура выданный.
Рис. 10 (нажмите, чтобы увеличить)
Далее оформляем «Отчет комитенту». По кнопке «Заполнить» в табличную часть «Товары и услуги» подтягиваем документ реализации агентских услуг. В табличной части «Денежные средства» укажем зачет аванса.
Рис. 11 (нажмите, чтобы увеличить)
Способ расчета комиссионного вознаграждения можно указать в карточке договора или в документе «Отчет комитенту».
Рис. 12 (нажмите, чтобы увеличить)
По кнопке «Выписать счет-фактуру» формируем счет-фактуру выданный комитенту на сумму комиссии.
Рис. 13 (нажмите, чтобы увеличить)
На вкладке «Расчеты» можно поставить галочку «Удержать комиссионное вознаграждение из выручки комитента». Тогда сумма комиссии встанет в дебет счета 76.09, уменьшив нашу задолженность перед комитентом.
Рис. 14 (нажмите, чтобы увеличить)
Или убрать эту галочку. В таком случае задолженность комитента останется на 62 счете.
Рис. 15 (нажмите, чтобы увеличить)
Счет-фактуру полученный на поступление формируем так же, как счет-фактуру на аванс. Вид счета-фактуры выбираем «На поступление».
Рис. 16 (нажмите, чтобы увеличить)
В журнал учета полученных и выданых счетов-фактур попали все сформированные по реализации агентских услуг счета-фактуры.
Рис. 17 (нажмите, чтобы увеличить)
Счета-фактуры на комиссию встали в книгу продаж. Необходимо взять к вычету сумму НДС с аванса полученного. Для этого на основании выданного счета-фактуры на аванс создадим документ «Отражение НДС к вычету». Указываем код вида операции 22, проставляем галочки «Формировать проводки» и «Использовать документ расчета как счет-фактуру». Табличная часть «Товары и услуги» заполнится автоматически из счета-фактуры на аванс.
Рис. 18 (нажмите, чтобы увеличить)
В результате счета-фактуры выданные по комиссии отразились в книгах продаж и покупок.
Рис. 19 (нажмите, чтобы увеличить)
|
Анна Знышева, специалист линии консультаций «АСП-Центр сопровождения», ответит на ваши вопросы. Заказать консультацию |
