В программе мы видим, что остатков нет, а переоценка идет:
Остатков как будто нет, а переоценка идет (нажмите, чтобы увеличить)
Дело в том, что у бухгалтера про проверке ОСВ часто выполнена недостаточная настройка ОСВ по 60 счету, в группировках по умолчанию выбраны только контрагенты и договоры, а документы расчетов отключены.
Некорректная настройка ОСВ по 60 счету (нажмите, чтобы увеличить)
Для анализа необходимо выполнить следующие группировки в ОСВ:
Корректная настройка группировки ОСВ (нажмите, чтобы увеличить)
Развернутое сальдо для такого анализа включать не рекомендуется, так как развернутое сальдо сразу «убирает» красный цвет в оформлении, и увидеть свою ошибку становится труднее.
Корректная настройка показателей ОСВ (нажмите, чтобы увеличить)
В результате настроек получаем вот такую ОСВ, где видна причина ошибочной переоценки. Остатки на самом деле не нулевые, а ошибочные, представленные в виде плюсовых и минусовых остатков. Такая ситуация часто возникает из-за неверных корректировок долга или ручных операций, выполненных бухгалтером в более ранних периодах. На примере специально выбран период с 01.07.24 по 30.07.24 — до переоценки, чтобы ошибка была наиболее очевидной.
ОСВ с корректными настройками (нажмите, чтобы увеличить)
Программа видит ненулевые остатки по документам расчетов и переоценивает их — это видно в ОСВ за отдельно взятый день 31.07.24:
Происходит переоценка (нажмите, чтобы увеличить)
Чтобы исправить данную ситуацию в учете текущим периодом, например, датой 31.07.24, мы отменяем закрытие месяца, а потом выполняем корректировку долга так, как это показано на примере:
Корректировка долга: дебиторская задолженность (нажмите, чтобы увеличить)
Корректировка долга: кредиторская задолженность (нажмите, чтобы увеличить)
После корректировки проверяем, что ОСВ по 60 счету по выбранному контрагенту приведена в порядок. И видим, что на самом деле задолженность нулевая:
ОСВ по 60 счету приведена в порядок (нажмите, чтобы увеличить)
Проверим, происходит ли теперь переоценка — выполняем регламентную операцию по переоценке. Проводок теперь нет и это правильно.
Переоценка не происходит и это правильно (нажмите, чтобы увеличить)
Таким образом, мы разобрались, какие могут быть ошибки во взаиморасчетах с контрагентами в валюте или условных единицах, как их избежать или просто устранить впоследствии текущим периодом.
Расчеты в валюте и условных единицах — непростая тема, и в сложных случаях мы рекомендуем обращаться на Линию консультации.
![]() |
Славнина Ольга, ведущий специалист линии консультаций «АСП-Центр сопровождения», ответит на ваши вопросы. Заказать консультацию |