При отражении документов при большом их количестве бухгалтер не всегда может проконтролировать правильность проводок и заполненность субконто по счетам. Однако в конце месяца рекомендуется проверить отдельные оборотки, в частности, ОСВ по счету 91.02. В нашем примере при анализе ОСВ по счету 91.02 обнаружился пропуск субконто. Это плохо, так как при применении ОСН и расчете налога на прибыль такая сумма без субконто просто бы не попала в Декларацию по налогу на прибыль — это привело бы к ошибке расчета и переплате налога на прибыль.
Не проставляется субконто у счета 91.02 (нажмите, чтобы увеличить)
Мы расшифровали этот оборот по субконто на уровне регистраторов и выявили, что ошибочный документ – это отражение Комиссии банка.
Ошибка в документе с видом операции Комиссия банка (нажмите, чтобы увеличить)
Поскольку данная ошибка редкая, и на уровне типовых настроек мы c клиентом самостоятельно не нашли ответ, то мы решили обратиться на Линию консультации 1С (Москва).
Ответ от 1С:
В справочнике Прочие доходы и расходы, видимо, нет ни одного предопределенного элемента Расходы на услуги банков. Необходимо найти/создать нужный элемент и в поле Использовать по умолчанию выбрать «Документ Списание с расчетного счета использовать при загрузке из клиент-банка»
У клиента в базе такого элемента справочника не оказалось, а при проверке ситуации в демо-базе такой же эффект (не заполняется субконто у счета 91.02) наблюдался и при наличии элемента справочника Прочие доходы и расходы «Комиссия банка», но при незаполненном реквизите — использовать по умолчанию.
Заполнение Прочие доходы и расходы (нажмите, чтобы увеличить)
В данной ситуации необходимо: либо создать отсутствующий элемент справочника Расходы на услуги банков (или Комиссия банка, как удобнее бухгалтеру), если этого элемента нет в принципе; либо дозаполнить этот элемент справочника.
Дозаполняем недостающий реквизит (нажмите, чтобы увеличить)
После перепровести документ Списание с расчетного счета (комиссия банка), и субконто для счета 91.02 появится:
После перепроведения документа субконто заполнилось (нажмите, чтобы увеличить)
Надеемся, что эта статья поможет вам, если обнаружилась подобная ошибка. В демо-базе все просто — один документ и совсем немного работы по исправлению. А в реальных базах документов с комиссией банка может быть тысячи, и сумма может быть существенной. Так что рекомендуем проверить ОСВ по счету 91.02 на наличие пустого субконто. В сложных случаях рекомендуем обращаться за помощью на Линию консультаций.
|
Славнина Ольга, ведущий специалист линии консультаций «АСП-Центр сопровождения», ответит на ваши вопросы. Заказать консультацию |
