Как рассчитать налоговую нагрузку и выбрать ставку НДС для УСН с помощью налогового калькулятора в 1С

Как рассчитать налоговую нагрузку и выбрать ставку НДС для УСН с помощью налогового калькулятора в 1С

07.11.2024
Как рассчитать налоговую нагрузку и выбрать ставку НДС для УСН с помощью налогового калькулятора в 1С

С 2025 года организации, применяющие УСН, ожидают большие изменения. Руководителям предстоит выбрать оптимальный режим налогообложения. В помощь пользователям 1С разработчики доработали инструмент «Сравнение режимов налогообложения». Теперь с его помощью можно рассчитать налоговую нагрузку и выбрать подходящую ставку НДС при применении УСН. Подробнее об этом — в статье.


Чтобы воспользоваться налоговым калькулятором в 1С:Бухгалтерии, перейдите в раздел «Руководителю»«Планирование»«Сравнение режимов налогообложения»:

Рис.1

Рис. 1 (нажмите, чтобы увеличить) 


Для расчета налоговой нагрузки за 2025 год, установим переключатель в нужное положение:

Рис.2

Рис. 2 (нажмите, чтобы увеличить) 


Укажем планируемые показатели за год. Если указаны доходы меньше 60 млн. рублей, налоговая нагрузка рассчитывается без НДС:

Рис.3

Рис. 3 (нажмите, чтобы увеличить) 


Если доходы превысят 60 млн. рублей, УСН разделится на два режима:

Рис.4

Рис. 4 (нажмите, чтобы увеличить) 


Строка «в т.ч. НДС к вычету» рассчитывается с разницы между показателями строк «Расходы» и «в т.ч. зарплата» по ставке 20%. Этот показатель можно редактировать. Также добавлен помощник для расчета этого показателя. Если мы укажем сумму расходов без НДС, НДС к вычету пересчитается и перенесется в соответствующее поле:

Рис.5

Рис. 5 (нажмите, чтобы увеличить) 


При необходимости можно поменять ставку налога для расчета. Для этого пройдем по ссылке «ставки налогов»:

Рис.6

Рис. 6 (нажмите, чтобы увеличить) 


Добавлен переключатель «Скрывать неподходящие режимы». По умолчанию он включен. При выключенном тумблере, программа выводит все режимы налогообложения. Неподходящие подсвечены серым цветом и по знаку «?» можно увидеть информацию о том, почему в нашей ситуации этот режим не подходит:

Рис.7

Рис. 7 (нажмите, чтобы увеличить) 


Есть возможность расшифровать налоговую нагрузку для каждого режима налогообложения. Для этого кликнем по сумме. Откроется форма, в которой мы увидим, какие взносы и налоги входят в эту налоговую нагрузку, формулы их расчета, а также ограничения, которые применяются к данному режиму налогообложения:

Рис.8

Рис. 8 (нажмите, чтобы увеличить) 


В расшифровке режима со ставкой 20% мы увидим сумму НДС к вычету:

Рис.9

Рис. 9 (нажмите, чтобы увеличить) 


В расшифровке режима НДС 5% или 7% мы сумму к вычету не увидим, но увидим ставку, которую сможем применять при указанных показателях дохода:

Рис.10

Рис. 10 (нажмите, чтобы увеличить) 



Рис.1

Рис. 11 (нажмите, чтобы увеличить) 


При расчете налоговой нагрузки для ИП применяется расчет НДФЛ по прогрессивной шкале, установленной с 01.01.2025:

Рис.12

Рис. 12 (нажмите, чтобы увеличить) 


При расчете налоговой нагрузки при ОСНО применяется ставка налога на прибыль 25%:

Рис.1

Рис. 13 (нажмите, чтобы увеличить) 


Стоит отметить, что расчет носит приблизительный характер, потому что в нём не учитываются пониженные ставки страховых взносов, имущественные налоги и продажи без НДС. Но, не смотря на это, инструмент «Сравнение режимов налогообложения» поможет выбрать наиболее оптимальный режим налогообложения.




            434_oooo.plus.png         
Анна Знышева, специалист линии консультаций 
«АСП-Центр сопровождения», ответит на ваши вопросы.
                                               
Заказать консультацию                  




Поделиться:

760 просмотров

1С:Распознавание первичных документов
1С:Распознавание первичных документов
Вводите первичку в 10 раз быстрее! Бесплатный период на 250 страниц
Узнать больше
                      Array
(
    [ID] => 713
    [TIMESTAMP_X] => 2024-02-12 15:59:07
    [IBLOCK_ID] => 163
    [NAME] => 1С:Распознавание первичных документов
    [ACTIVE] => Y
    [SORT] => 500
    [CODE] => SERVICE_OFFER
    [DEFAULT_VALUE] => 
    [PROPERTY_TYPE] => E
    [ROW_COUNT] => 1
    [COL_COUNT] => 30
    [LIST_TYPE] => L
    [MULTIPLE] => N
    [XML_ID] => 
    [FILE_TYPE] => 
    [MULTIPLE_CNT] => 5
    [TMP_ID] => 
    [LINK_IBLOCK_ID] => 161
    [WITH_DESCRIPTION] => N
    [SEARCHABLE] => N
    [FILTRABLE] => N
    [VERSION] => 1
    [USER_TYPE] => 
    [IS_REQUIRED] => N
    [USER_TYPE_SETTINGS] => a:0:{}
    [HINT] => 
    [PROPERTY_VALUE_ID] => 10563116
    [VALUE] => 2909684
    [DESCRIPTION] => 
    [VALUE_ENUM] => 
    [VALUE_XML_ID] => 
    [VALUE_SORT] => 
    [~VALUE] => 2909684
    [~DESCRIPTION] => 
    [~NAME] => Блок
    [~DEFAULT_VALUE] => 
    [PREVIEW_PICTURE] => /upload/iblock/8d2/Dizayn-bez-nazvaniya_30.png
    [PREVIEW_TEXT] => Вводите первичку в 10 раз быстрее! Бесплатный период на 250 страниц
    [DETAIL_PAGE_URL] => /services/1%D0%A1%3ARaspoznavaniye%20pervichnykh%20dokumentov/
)
                    

информационная
рассылка

Каждую неделю только самые полезные новости

Возврат к списку