В качестве примера возьмем взаиморасчеты с контрагентом, который является нашим поставщиком услуг; вид договора: «с поставщиком».
ОСВ по 60 счету по субсчетам с полной аналитикой (нажмите, чтобы увеличить)
В примере НДС включен в стоимость, так как организация работает на УСН с НДС 5%.
Поступление услуг (нажмите, чтобы увеличить)
Этот же контрагент для нас является покупателем. Необходимо обратить внимание, что договоры с одним и тем же контрагентом на покупку и на продажу разные. При реализации - вид договора: «с покупателем».
ОСВ по 62 счету по субсчетам с полной аналитикой (нажмите, чтобы увеличить)
Реализация товаров (нажмите, чтобы увеличить)
Делаем Анализ субконто по Контрагенту, чтобы определить суммы, доступные для зачета долга.
Анализ субконто (нажмите, чтобы увеличить)
Анализ субконто по контрагенту (нажмите, чтобы увеличить)
Данная функциональность включается через раздел Администрирование – Функциональность – Расчеты – Управление зачетом авансов и погашением задолженности.
Функциональность корректировки долга (нажмите, чтобы увеличить)
Корректировку данных открываем через Продажи или Покупки.
Корректировка долга (нажмите, чтобы увеличить)
Делаем корректировку долга с видом операции «прочие корректировки» — заполняем автоматически через «заполнить».
Заполнение корректировки долга (нажмите, чтобы увеличить)
Сравниваем задолженности дебиторскую и кредиторскую: если суммы отличаются, то приводим значения к наименьшей из величин, чтобы разница была 0. В нашем примере кредиторская задолженность больше, поэтому мы на вкладке кредиторская задолженность уменьшаем сумму поступления.
Проведение корректировки долга (нажмите, чтобы увеличить)
Сам акт взаимозачета можно распечатать из проведенной корректировки долга.
Акт взаимозачета (нажмите, чтобы увеличить)
Проверяем проводки по кнопке ДтКт. Суммы зачлись, сформировались записи Дт 60.01 Кт 62.01.
Проводки, сформированные корректировкой долга (нажмите, чтобы увеличить)
Анализ субконто после корректировки (нажмите, чтобы увеличить)
Суммы зачлись, в оборотно-сальдовых ведомостях:
ОСВ по 62 счету по субсчетам после корректировки (нажмите, чтобы увеличить)
ОСВ по 60 счету по субсчетам после корректировки (нажмите, чтобы увеличить)
Таким образом, мы провели зачет взаимных требований на равные суммы.
|
Автор статьи: Анастасия Тихонова, специалист Линии консультаций «АСП-Центр сопровождения». Заказать консультацию |
