Для проверки налога предлагаем воспользоваться отчетом «Анализ НДФЛ по месяцам», который находится в разделе «Налоги и взносы» – «Отчеты по налогам и взносам». В стандартном отчете суммы доходов и налогов сгруппированы по месяцам налогового периода. Отклонение в одном месяце часто не является ошибкой, а выравнивается в следующем месяце. Поэтому предлагаю до настроить отчет без разбивки по месяцам и сохранить настройку для дальнейшего использования.
Для этого заходим в отчет, нажимаем кнопку «Настройка». В открывшемся окне нажимаем кнопку «Расширенный».
Рис. 1 (нажмите, чтобы увеличить)
Далее переходим на вкладку «Структура».
Рис. 2 (нажмите, чтобы увеличить)
Выделяем строку «По сотрудникам» и вверху нажимаем синюю стрелку влево.
Рис. 3 (нажмите, чтобы увеличить)
Снимаем галку со строки «Месяц налогового периода». Нажимаем кнопку «Закрыть и сформировать».
Рис. 4 (нажмите, чтобы увеличить)
В открывшемся отчете выбираем интересующий нас период и формируем отчет. Для сохранения настроек отчета для дальнейшего использования, нужно нажать на кнопку с желтой папкой и выбрать пункт «Сохранить как». В открывшемся окне указать понятное вам наименование и нажать кнопку «Сохранить».
Рис. 5 (нажмите, чтобы увеличить)
В дальнейшем отчет сможем найти в разделе «Налоги и взносы» – «Отчеты по налогам и взносам».
Рис. 6 (нажмите, чтобы увеличить)
Вернемся к проверке налога. Чтобы не умножать каждого сотрудника в отдельности на калькуляторе, таблицу можно сохранить в файл.
Рис. 7 (нажмите, чтобы увеличить)
В окне сохранения файла выбираем путь, где мы сможем открыть этот файл и внизу окна меняем тип файла.
Рис. 8 (нажмите, чтобы увеличить)
В табличном документе формулой сравниваем налоговую базу, умноженную на 13%, с налогом в колонке «Исчислено». Распространяем формулу на все строки.
Примечание: для сотрудников с доходом больше 5 млн. руб., а так же для нерезидентов, формула будет другая.
Рис. 9 (нажмите, чтобы увеличить)
В полученной колонке ищем строки с суммой больше 1.
Рис. 10 (нажмите, чтобы увеличить)
В нашем примере таких сотрудников нет, т.е. рассчитанный за полугодие налог соответствует налоговой базе. Если сотрудники с отклонением более одного рубля найдены, то далее стоит проанализировать учет по конкретному сотруднику. Например, отчетом «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику».
Читайте также:
- Как выявить ошибки размера дохода в учете НДФЛ в ЗУП 3.1
- Используем возможности 1С:ЗУП 3.1 для поиска ошибок в удержанном НДФЛ
Если у вас есть вопросы по учету НДФЛ в программе, обратитесь к нам на Линию консультаций.
|
Автор статьи: Анастасия Черемных, специалист линии консультаций, «АСП-Центр сопровождения». Заказать консультацию |
