В программе 1С ЗУП 3.1 это изменение реализовано с релизов: 3.1.21.75/3.1.18.435.
Рис. 1 (нажмите, чтобы увеличить)
Не будем затрагивать особенности законодательства, а рассмотрим, как отразить изменения в программе, если вы приняли решение о возврате налога сотруднику. Если вы решили действовать каким-либо другим способом, то в программе потребуется больше дополнительных ручных правок и алгоритм действий стоит подбирать конкретно под вашу ситуацию. Для этого вы можете обратиться на нашу линию консультаций.
После обновления на эти релизы не потребуется изменять документ «Договор займа сотруднику» и не потребуется задевать документы прошлых периодов для поправки учета НДФЛ.
Рассмотрим на примере
Сотруднику Иванову П.С. был выдан займ в 2022 году. Была рассчитана материальная выгода и удержан НДФЛ с этой материальной выгоды. В отчете Расчетный лист материальная выгода отражается внизу документа в разделе «Справочно».
Рис. 2 (нажмите, чтобы увеличить)
В апреле 2022 принято решение о перерасчете НДФЛ с материальной выгоды и возврате налога.
После обновления, для перерасчета налога требуется внести документ Перерасчет НДФЛ (Документ «Начисление зарплаты и взносов» в конце месяца не пересчитает эти суммы, нужен именно отдельный документ перерасчета налога).
Рис. 3 (нажмите, чтобы увеличить)
Документ заполняется автоматически. Проконтролируйте, чтобы вкладка «Корректировка выплаты» тоже заполнилась.
Рис. 4 (нажмите, чтобы увеличить)
Рис. 5 (нажмите, чтобы увеличить)
Далее вносим документ «Возврат НДФЛ» — в разделе «Налоги и взносы». Документ так же заполняется автоматически.
Обращаем внимание, что возврат НДФЛ оформляется стандартным образом и требует дополнительного оформления документов вне программы 1С, в том числе уведомление и заявление сотрудника.
Рис. 6 (нажмите, чтобы увеличить)
Оформляем ведомость на выплату.
Рис. 7 (нажмите, чтобы увеличить)
Проверяем итог в расчетном листе. Для наглядности представим Расчетный лист апреля после оформления перерасчета и возврата, но до расчета начисления за апрель.
Рис. 8 (нажмите, чтобы увеличить)
Чтобы наш перерасчет отразился в отчете 6-НДФЛ за 1й квартал 2022 года, перед нажатием кнопки «Заполнить» в отчете на титульном листе временно ставим номер корректировки 1 и дату 30.04.22. После заполнения возвращаем номер корректировки на ноль и указываем актуальную дату.
Рис. 9 (нажмите, чтобы увеличить)
Рис. 10 (нажмите, чтобы увеличить)
Готово!
|
Автор статьи: Анастасия Черемных, специалист линии консультаций, «АСП-Центр сопровождения». Заказать консультацию |
